一、前期对接与签约（合规起点）
这是筛选正规机构的第一步，企业需要提供营业执照、公司章程等基础材料，双方签订正式《代理记账委托合同》，明确服务范围、期限、费用和双方责任。签约前务必查验机构的《代理记账许可证书》，确认其符合资质要求。
二、资料交接与建账
如果是新办企业，会计会帮忙设立账簿；如果是老企业转代账，需完成账务衔接。正规流程要求双方制作书面交接清册，逐项列明凭证、账簿、发票章、税务Ukey等物品，核对签字后完成交接，避免后续出现责任不清的问题。
三、票据收集与审核记账（月度核心）
通常每月1-10日，企业需要将银行回单、费用发票、工资表等原始凭证交给代理记账机构。合规机构会执行“初审-做账-复核”的分离制度：先核验票据的真伪与合规性，确认无误后录入财务软件生成凭证和报表，再由主管会计二次审核，确保账目准确。
四、纳税申报
会计会在征期内（一般每月15日前）完成增值税、个税、企业所得税等所有税种的申报，优质服务会在申报前将报表初稿发给企业确认，避免信息不对称导致误报，申报完成后及时完成税款缴纳，防止产生滞纳金。
五、归档与月度回访
月度工作完成后，会计会将凭证、报表打印装订成册归档（按法律规定需保存至少10年），同时主动回访企业，解读本期税负情况，提醒下月注意事项，比如发票用量预警、最新政策变动等。
六、年度汇算清缴
除了月度/季度常规工作，每年1月1日至5月31日期间，代理记账机构需要为企业完成企业所得税年度汇算清缴，配合出具年度财务分析报告，完成对全年财税健康度的梳理检验。
